财务领域有诸多报表，从资产负债表到利润表、现金流量表，这些报表的编制主要由会计人员负责。相较于会计，出纳同样需要处理一系列的报表，虽然数量不及会计那么庞大，但仍属不可忽视的一部分。我们将聚焦于出纳常见的三种表格：现金盘点表、资金日报表、银行余额调节表。
我们来看现金盘点表。这是出纳工作中最为熟悉的表格之一。它记录了盘点现金的时间、金额等细节，一份准确的现金盘点表能够精确反映出账面现金与实际现金之间的关系。在盘点过程中，未入账收入和未入账支出是常见情况。通过简单的公式，账面现金等于实际现金加上未入账支出减去未入账收入，以确保现金盘点表的准确性。
接下来是资金日报表，这是每天都需要向领导提交的一份报表。分为本日收入、本日支出和本日余额，以帮助领导了解企业资金的往来和余额情况。这份表格在纵向上显示清晰，其中还包括其他票据的往来。通过核对上日余额、本日收入、本日支出等值，能够确保资金日报表的准确性。
我们来看银行余额调节表。尽管原则上由会计填制，但实际上，许多企业的银行余额调节表由出纳填写。表格中涉及银行已付未付账项和已收未收账项等四类账项。通过一系列账务调整，确保左右两边的数字相等，以确认账务没有错误。
在实际工作中，出纳还可能需要填制其他表格，如现金工资表、应收账款动态预警表、资金计划表等，视企业业务的不同而异。尽管表格种类繁多，但大多与资金流动相关，只要掌握原理、细心操作，出纳在填制时便能事半功倍。这些表格不仅是财务管理的工具，更是出纳工作的得力助手。
在实际工作中，除了上述常见的表格外，出纳可能还需涉及其他与业务相关的表格，如关于薪酬的现金工资表、关于业务的应收账款动态预警表、关于款项收付的资金计划表等。这些表格的填制要求出纳不仅要懂得原理，还需保持细心，以确保数据的准确性和完整性。
这些表格不同于财务报表，它们更注重实时性和细节。其中，现金工资表关联到员工薪资的发放，应付账款动态预警表涉及到企业的账务风险管理，而资金计划表则直接关系到企业的资金安排和运营。出纳在处理这些表格时，需对企业的财务状况有全面的了解，以做出明智的决策。
总体而言，尽管这些表格在数量和复杂度上不及财务报表，但在出纳的日常工作中，它们起到了不可替代的作用。通过对这些表格的准确填写和及时更新，出纳为企业提供了稳健的财务支持，使得企业在面对各种经济变化时能够迅速作出决策，保持财务的健康和稳定。这些表格不仅是工作中的记录工具，更是协助企业经营的重要工具。
出纳的工作并非仅限于管理现金，他们需要通过填制这些表格，全面了解企业的财务状况，为企业的经营提供有力支持。这些表格既是工作的手段，也是管理的智囊，让出纳在企业财务运作中发挥了不可替代的作用。
